Какая категория граждан освобождается от земельного налога

Многим физическим и юридическим лицам приходится уплачивать земельный налог. Но есть некоторые категории лиц, которые такого обязательства не имеют.

Рассмотрим, кто может быть освобожден от уплаты данного налога в Российской Федерации в 2020 году.
Если лицо является владельцем земельного участка на территории Российской Федерации, ему придется платить земельный налог.

Такой платеж производится не только гражданами, в чьей собственности находится объект, но и лица, что пользуются участком на постоянной основе или на праве пожизненного наследуемого владения. Это основное отличие налога на землю от налога на имущество.

Но есть несколько категорий лиц, которые освобождаются от уплаты земельного налога. У кого же есть такое право? Рассмотрим подробно.

Общие моменты

Все граждане России являются налогоплательщиками нескольких видов налогов. Они должны платить налог с полученной прибыли (НДФЛ), налог на транспорт, на землю, на имущество и др.

Но есть некоторые лица, которые являются льготниками, и могут частично или полностью избежать уплаты налога.

Необходимые термины

Земельным налогом называют платеж, что определяется с учетом облагаемой налогом кадастровой стоимости земельного участка.

Такая сумма определяется Налогово-таможенным департаментом с учетом полученной информации от органа местного самоуправления.

Налог на землю — региональный. Его перечисляют в полном объеме в бюджет единицы местного самоуправления.

Размер ставки земельного налога — 0,1 — 2,5% от стоимости налогообложения земель в год. Если земля используется при производстве сельхозпродукции, тогда ставка — 0,1-2,0%.

Размер ставки должен устанавливаться органом местного самоуправления до 31 января. Возможно установление дифференцированного показателя с учетом ценовой зоны в установленных законодательством Российской Федерации рамках.

Данные об установленном налоге должны быть предоставлены до 1 февраля. Иначе величина налога будет исчисляться Налогово-таможенным департаментом по предыдущим данным, что были предоставлены в прошлом году.

Главное требование для налогообложения — участок должен находиться на территории, с которой решено взимать платеж.

Расчеты осуществляются с базы налога, которая равна кадастровой цене земли по состоянию на начало года.

За что платится

Земельный налог платят собственники участков, а также землепользователи. То есть, если у вас в собственности есть земля, тогда придется за нее платить. Нет такого обязательства у инвесторов и арендаторов.

В отношении земли, что упоминается нормативным актом об охране природы (заказника, зон с ограниченным пользованием и т. п.), налог платится в размере 50% от устанавливаемой ставки.

Нормативная база

Информация о земельном налоге содержится в налоговом кодексе (гл. 31). При рассмотрении вопроса обложения налогом земельных участков стоит ссылаться также на законы регионального уровня.

Ведь государство дает право местным властям устанавливать льготы для некоторых категорий лиц по своему усмотрению. Главное, чтобы при этом не были нарушены федеральные нормы.

Кто освобождается от уплаты земельного налога в России

Перечень лиц, которые могут не уплачивать земельный налог, есть в ст. 395 Налогового кодекса.

Это касается лиц, что арендуют земельные участки, используют их на безвозмездной основе или вправе воспользоваться льготой.

Лица, обязанные уплачивать

Налогоплательщиками земельного налога считаются компании и граждане, которые владеют земельными участками на правах собственников, постоянного использования или пожизненного наследуемого владения.

Если у таких лиц земля находится во владении на другом основании (по соглашению аренды, в безвозмездном использовании определенный период), тогда платеж не производится.

Право на объект можно подтвердить свидетельствами о госрегистрации прав, госактами на право использования участками, актами о предоставлении земель, иными справками, что были получены физлицами и компаниями.

Плательщикам земельного налога являются:

  • владельцы земельного участка;
  • пользователи земли, если она не переоформлена в соответствии с Законом о земельной реформе;
  • застройщики, если есть обременение правами застройки;
  • пользовладелец, если есть соответствующее обременение;
  • лица, что вправе пользоваться участком, если отведено муниципальную или государственную недвижимость для добычи полезных ископаемых.

Государство будет платить налог на землю, которую возвращают, заменяют, компенсируют. Платится и с земель компенсированных, но никем не взятых в использование.

На кого действует льгота

Порядок использования льгот расписан в законодательных документах. Льготами можно воспользоваться только в том случае, если землю используют для ведения традиционного образа жизни и промыслов.

На 10 тыс. рублей могут уменьшить сумму платежа лица, что отражены в ст. 391 НК. Но учтите, что положенная льгота не будет применена автоматически.

Сначала стоит подготовить ряд справок и подать их в уполномоченный орган. Льготами по уплате земельного налога могут воспользоваться и юридические лица, которые заняты деятельностью, связанной с народными художественными промыслами.

Как получить техпаспорт на квартиру в БТИ и ПИБ по ЖК РФ смотрите в статье: как получить техпаспорт на квартиру в БТИ и ПИБ.

Как выписать умершего человека из квартиры, если он собственник, .

Освобождены ли пенсионеры от уплаты земельного налога? В законодательстве федерального уровня нет положений, которыми устанавливалось бы право на льготу пенсионерам.

Но такое право может устанавливаться местными властями. На региональном уровне устанавливаются льготы, которые предполагают полное освобождение от перечисления суммы налога.

Могут также устанавливать конкретную сумму, которую лица могут не платить. Физические лица не могут вовсе не платить налог. Но вот уменьшить его размер — вполне.

К примеру, в Москве граждане могут использовать вычет, величина которого составляет 1 млн. рублей. Такая возможность есть у инвалидов, многодетных семей, чернобыльцев и т. д.

Условия, которые стоит выполнить, чтобы получить льготу по уплате налога на землю:

Лица должны считаться землепользователями или землевладельцами В соответствии со ст. 10 Закона о земельном налоге
Участок должен использоваться для застройки или как приусадебный участок Что находится в составе доходной сельскохозяйственной земли
На участке должно располагаться сооружение
Лицо, что является землепользователем или землевладельцем Проживает в доме, что находится на участке, и данные о нем вносились в регистры народонаселения

Кто не подлежит налогообложению по Налоговому кодексу

Чтобы уточнить данную информацию, стоит обратиться к налоговому кодексу. Можно также проконсультироваться в отделении ФНС, где скажут, установлены ли дополнительные льготы в определенном регионе.

Обычно необходимые сведения представлены на стендах в офисах. Налог на землю стоит платить за все участки, кроме:

Тех, на которых законодательство запрещает Вести хозяйственную деятельность
Участков, что относятся к зонам специального режима заповедников Постоянного места обитания
Участков, которые относятся к строениям дипломатического и консульского представительства Иностранного государства или к их частям
Участков, что являются объектами пользования иностранных государств Или международных организаций в соответствии с соглашением, что заключено между Правительством республик и иностранными государствами
Участков, на которых располагается церковь Или молитвенный дом прихода
Земель муниципального органа Что находятся на административных территориях органа местного самоуправления (кроме случаев, когда такая земля используется лицом, чье землепользование не переоформлялось в соответствии с требованиями Закона о земельной реформе, или такой участок обременен правами застройки или правом пользования)
Участков под публичным водоемом или дорогой Что находится в публичном пользовании
Участков, которыми пользуются международные военные штаб-квартиры
Участков, что являются собственностью государства И имеют целевое назначение для общественного строения
Земель, что имеют целевое назначение общего использования К примеру, земля кладбища

Для физических лиц

О льготных категориях граждан упоминается в НК России. К ним относятся:

  1. Герой СССР и России.
  2. Кавалер ордена Славы.
  3. Лицо, что имеет 1, 2 группу инвалидности.
  4. Лицо, которое является инвалидом с детства.
  5. Ветеран и инвалид ВОВ и участник боевых действий.
  6. Лицо, которое пострадало от радиации.
  7. Лицо, что участвовало в ядерных испытаниях и ликвидировало ядерные аварии.
  8. Лицо, что имеет лучевую болезнь.

В федеральных нормах прописаны категории лиц, которые не обязаны платить налог. Льготниками являются представители малочисленных коренных народов Севера, Сибири, дальнего Востока, их общин.

Видео: налог на землю и квартиру

Приведем пример льгот по уплате налога на землю, что установлены региональными властями г. Кемерово.

Совсем не придется перечислять средства в отношении земель:

Некоммерческих объединений граждан Садоводческих, огороднических и дачных
Компания Что утилизируют взрывчатые вещества
Граждан Что получают страховые и социальные пенсии, если на участке находится индивидуальный дом, гараж, коллективное овощехранилище

Половину от суммы налогового платежа платят граждане, что имеют земли:

  • в санитарно-защитной зоне промышленного предприятия;
  • под частными строениями, что находятся на определенных улицах;
  • предназначены для размещения частного дома, гаража (председателя).

Такое же право есть у:

  • одиноких граждан, которые имеют доход, составляющий менее 0,5 прожиточного минимума;
  • детей-сирот, детей и опекунов, что живут вместе;
  • неполных семей;
  • реабилитированных лиц, что подвержены политическим репрессиям;
  • многодетных семей, если дети не достигли совершеннолетия;
  • семей, что имеют ребенка с инвалидностью.

До 70% могут сэкономить управляющие организации технических парков, что были включены в соответствующий реестр.

Для юридических лиц

В законодательстве есть полный перечень компаний, которые могут не платить налог на землю. Данный список является закрытым. Но местные органы могут его дополнять по своему смотрению.

Какие организации освобождены от уплаты земельного налога:

  1. Организация уголовной исполнительной системы.
  2. Компания, которая имеет в собственности участки, на которых расположены автомобильные дороги.
  3. Религиозная организация, но если земельный участок используют исключительно по назначению или в целях благотворительности.
  4. Организация инвалидов.
  5. Компания, основная деятельность которой связана с производством и продажей изделий традиционного художественного промысла.
  6. Компания, что является резидентом особой экономической зоны.
  7. Управляющая компания в центре «Сколково».
  8. Судостроительное предприятие, что находится в пределах особой экономической зоны.
  9. Общественная организация, которая имеет в штате больше 80% инвалидов, и земельный участок использован в деятельности, предусмотренной уставом.

В полной мере освобождаются от перечисления налога субъекты, которые считаются специальными. Имеются в виду те субъекты, что выполняют ряд управленческих функций.

Сколько стоит получить кадастровый паспорт на квартиру узнайте из статьи: сколько стоит кадастровый паспорт на квартиру.

Как составить акт согласования местоположения границы земельного участка, .

Что нужно для приватизации земельного участка под частным домом, .

Это касается органов госвластей и местного самоуправления, автономных, бюджетных и казенных учреждений, государственных научных центров России.

Но в законодательстве есть условие — земля должна использоваться для выполнения соответствующих функций.

Как видите, далеко не все компании и граждане обязаны уплачивать земельный налог. Если вы не относитесь к льготникам согласно законодательным нормам России, выясните, не установлено ли дополнительных льгот региональными властями.

Для этого достаточно позвонить или явиться в отделение территориального налогового органа.

Если получить освобождение от уплаты налога не удается, тогда изучите положения, которые регулируют правила расчета платежа и порядок перечисления суммы.

Льготы инвалидам 3 группы

Инвалидность III группы является самой лёгкой из трёх существующих. Тем не менее, лица, которым присвоена эта группа ,относятся к категории инвалидов. И значит, государство предоставляет им на законодательном уровне ряд льгот и привилегий, необходимых им для частичной компенсации нанесённого болезнью или травмой вреда здоровью. В данной статье рассмотрим подробнее, какие льготы инвалидам 3 группы полагаются сегодня, и при каких условиях их можно получить.

Когда назначается III группа инвалидности

Статус инвалида III группы присваивается гражданам на основании правительственного постановления №95, и ведомственных нормативов Минтруда и Минздрава.

Елена Смирнова Пенсионный юрист, готова ответить на ваши вопросы. Задать мне вопрос Правом присвоения инвалидности в нашей стране обладает только медико-социальная экспертиза, производящая анализ состояния здоровья больного, характер его поражения, учитывает возможности социализации человека в обществе.

Третья группа является наиболее лёгкой из всех существующих. Она присваивается гражданину, имеющему стойкие нарушения здоровья, полученные в результате тяжёлого заболевания, травмы, или врождённой патологии.

Такие лица, несмотря на наличие патологии, пагубно отражающейся на их физических возможностях, сохраняют возможность передвигаться, возможно, с использованием специальных приспособлений – костылей, протезов или тростей. Также инвалиды III группы способны самостоятельно удовлетворять свои бытовые потребности, и сохраняют возможность трудиться.

Виды выплат и пособий

Несмотря на более высокие возможности для ведения обычной жизни, по сравнению с инвалидами I и II групп, гражданам, имеющим третью группу, всё же необходима определённая помощь со стороны государства.

Лицам, имеющим III группу инвалидности, выплаты и льготы полагаются в соответствии с действующими федеральными (ФЗ №181) и региональными законодательными нормами.

Пенсии

Инвалиды III группы, в зависимости от определённых условий, вправе получать следующие виды пенсионных выплат:

  1. Страховая пенсия. Назначается при наличии у инвалида определённого страхового стажа в системе ОПС.
  2. Социальная пенсия. Назначается лицам, не имеющим трудового стажа, и носит фиксированный размер.

Размеры страховых пенсионных выплат напрямую зависят от количества накопленных инвалидом за свою трудовую жизнь пенсионных баллов ИПК.

Величина минимальной социальной пенсии устанавливается правительственным постановлением, и на данный момент она составляет 2 660 рублей.

Дополнительные выплаты инвалиду III группы полагаются, при наличии на содержании у него иждивенцев, например, несовершеннолетних детей:

  • При наличии 1 иждивенца доплата составляет 1 660 рублей;
  • При 2-х иждивенцах – 3 300 рублей;
  • При 3-х – 4 980 рублей.

Все перечисленные платежи производятся через систему пенсионного фонда.

Социальные выплаты

Помимо пенсионного содержания, льготы инвалидам III группы предусматривают ежемесячную денежную компенсацию следующих расходов:

  1. Приобретение лекарственных средств – 863 рубля.
  2. Прохождение курса лечения и реабилитации в санаториях – 133 рубля.
  3. Проезд до места лечения или санаторного отдыха – 124 рубля.

Эти средства выплачиваются из госбюджета в случае решения инвалида монетизировать полагающиеся ему льготы.

Доплаты

Помимо пенсии, инвалиды получают из федерального бюджета доплаты в размере 2 100 рублей.

Также инвалидам с данной группой в ряде субъектов РФ полагаются дополнительные выплаты из местных бюджетов. Размер их устанавливается региональными нормативными актами, и зависит от возможностей конкретной области или республики.

Пособия

Пособия при наступлении инвалидности полагаются гражданам, оформившим ранее соответствующую социальную страховку.

Величина пособия может несколько варьироваться, но чаще составляет суму порядка 1 000 рублей. Выплачивается эта сумма в виде ежемесячного дополнения к пенсии.

Какие льготы положены инвалиду III группы

Льготы при III группе инвалидности бывают двух видов. Одни из них предоставляются на основании федеральных законодательных постановлений. Другие устанавливаются региональными властями, в дополнение к общегосударственным преференциям. В целом они затрагивают достаточно широкую сферу социальной жизни инвалида.

Скидки на оплату ЖКХ

Льготы инвалидам III группы по оплате коммунальных услуг предполагают снижение тарифных ставок на 50%. Предоставляются скидки по ЖКХ гражданам с инвалидностью, являющимся собственникам жилплощади. Если инвалид выступает в роли совладельца жилого помещения, то льготы распространяются только на его долю.

Коммунальные преференции касаются следующих услуг:

  • Водоснабжение;
  • Электроснабжение;
  • Канализация;
  • Вывоз ТБО;
  • Взносы на капремонт многоквартирного здания;
  • Отопление;
  • Газоснабжение.

При проживании инвалида в неблагоустроенном доме, коммунальная субсидия распространяется на пользование водозаборной колонкой и на покупку дров.

Предоставление жилья

На общегосударственном уровне предоставление жилья по причине получения инвалидности III группы не предусматривается.

Рассчитывать на предоставление социального жилья они могут при наличии ряда дополнительных факторов:

  1. Жилище инвалида признано не соответствующим нормам СанПиНа.
  2. Дом находится в аварийном состоянии.
  3. Жильё расположено в экологически неблагоприятном районе.

Инвалиды третьей группы, признанные нуждающимися в улучшении жилищных условий ставятся на очередь на общих условиях. В ряде регионов они вправе получить от региональных властей землю под строительство частного дома на льготных условиях, либо ссуду под сниженный процент.

Налоговые льготы работающим инвалидам 3 группы предусматривают налоговый вычет по НДФЛ в размере 500 рублей ежемесячно.

Для лиц, являющихся инвалидами с детства, действуют дополнительные преференции:

  • Освобождение от имущественного налога;
  • Освобождение от госпошлины при регистрации частного предприятия.

В ряде регионов вводятся дополнительные привилегии для данной группы инвалидов. Например, освобождение от транспортного налога, если зарегистрированная на инвалида автомашина имеет мощность не более 100 л.с.

Преференции в сфере образования

Зачисление лиц, имеющих III группу инвалидности, в учебные заведения происходит на льготных условиях. Они имеют преимущество перед обычными абитуриентами, при наборе одинакового с ними проходного балла для поступления в государственный ВУЗ.

На всё время обучения на очном отделении, инвалидам положена социальная пенсия, не зависимо от оценок при сдаче экзаменов во время сессии.

Медицинские льготы

Лицам, имеющим инвалидность третьей группы, полагается ряд льгот в медицинской сфере.

Сюда входят:

  1. Предоставление рецептурных лекарственных препаратов с 50-процентной скидкой, если они входят в утверждённый правительством список.
  2. Предоставление курса лечения или реабилитации на безвозмездной основе.
  3. При проезде к месту лечения или санаторной реабилитации, инвалиду III группы полагается скидка на билет в 50% от его стоимости.
  4. Предоставление за счёт государства устройств для реабилитации – трость, ортопедический или глазной протез, слуховой аппарат.
  5. Скидка на приобретение ортопедической обуви может достигать 60%.

Дополнительные льготы для работающих инвалидов

Обладатели третей группы относятся к трудоспособной категории инвалидов.

Тем не менее, им полагаются некоторые преференции при исполнении рабочих обязанностей:

  • При необходимости, инвалиду предоставляется особо оборудованное рабочее место, соответствующее характеру его физических недостатков;
  • Продолжительность рабочей недели для инвалида III группы не может превышать 40 часов;
  • Табелирование производится по фактически отработанному времени;
  • Очередной ежегодный отпуск не может быть короче 30 суток;
  • Запрещено привлечение инвалида к работе в выходные, праздники, или в сверхурочные часы. Исключение – если он даёт на это своё письменно оформленное согласие.

Транспортные льготы

Для инвалидов всех групп, в том числе и третьей, положен бесплатный проезд во внутригородском общественном транспорте. Раз в год они также вправе проехать внутри территории РФ на железнодорожном транспорте туда и обратно с 50% скидкой.

При желании можно воспользоваться данной привилегией раз в два года, но уже полностью бесплатно.

Имеет ли инвалид 3 группы право на парковку для инвалидов?

Согласно федеральным нормам, у всех крупных общественных и торговых центров, административных зданий, медицинских учреждений, на парковках должны размечаться особые места. Они предназначаются для стоянки автомобилей, управляемых инвалидами, либо перевозящих их. До недавних пор возможность использования таких парковочных мест инвалидами III группы трактовалась весьма неоднозначно.

Елена Смирнова Пенсионный юрист, готова ответить на ваши вопросы. Задать мне вопрос В итоге, правительство приняло специальное постановление, определяющее, имеют ли инвалиды данной группы право на использование на своих авто опознавательного знака «Инвалид».В нём указывается, что подобной льготой могут пользоваться только те инвалиды III группы, что имеют ограничения, по состоянию здоровья, к самостоятельному передвижению.

В результате, порядка 3,5 миллионов лиц с инвалидностью третьей группы уже не смогут крепить к своим машинам знак «Инвалид» и, соответтсвенно, пользоваться льготными местами для парковки.

Монетизация льгот для инвалидов

По собственному желанию, каждый инвалид вправе отказаться от предоставления социальных льгот. Вместо этого им будет выплачиваться их денежный эквивалент, в качестве доплаты к пенсионному содержанию.

Величина монетизируемых льгот в денежном эквиваленте составляет:

  1. За медикаменты – 863 рубля.
  2. За прохождение курса лечения и реабилитации в санаторных условиях – 133 рубля.
  3. За проезд до места лечения или санаторного отдыха – 124 рубля.

Предоставление льгот для отдельных категорий 3 группы

Отдельным категориям инвалидов III группы предоставляются дополнительные преференции.

К таким социальным категориям относятся:

  • Инвалиды детства;
  • Лица, получившие инвалидность вследствие военных действий;
  • Инвалиды труда.

Инвалиды детства

Данной категории полагаются дополнительные налоговые привилегии.

Они освобождаются от:

  1. Налога на имущество.
  2. Госпошлины при регистрации частного предприятия.
  3. Государственного сбора при получении ордера на жилплощадь.

Инвалиды войны

Лицам, получившим инвалидность во время прохождения военной службы, или при выполнении боевого задания, предоставляется статус «инвалид войны».

Он предполагает:

  1. Предоставление бесплатных лекарственных препаратов по рецепту лечащего специалиста.
  2. Бесплатный проезд в общественном транспорте.
  3. Освобождение от имущественного и транспортного налогов по решению региональных властей.
  4. Надбавки к размеру получаемых пенсионных выплат.

Инвалиды труда

При получении инвалидности вследствие производственной травмы.

Читайте далее: Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Порядок составления претензии адвокатом

В нашей юридической фирме работа с доверителем в рамках оказания услуги по составлению претензии строится следующим образом:

  1. Опрос. Прежде всего конечно мы уясняем обстоятельства Вашей проблемы. На встрече с нашим адвокатом будут запрошены какие-то дополнительные документы для анализа ситуации. С учетом всех полученных документов совместно с доверителем начинается выстраиваться линия последующей защиты.
  2. Определение нарушителя Ваших прав. Зачастую обращаясь к нам с проблемой, наши доверители уже устанавливают для себя виновника. Однако на практике, отвечать за виновные действия может третье лицо на которое в прочем и нельзя было подумать. В рамках юридической консультации устанавливаем получателя претензии.
  3. Определение оснований претензии. Важно знать, что основанием будет являться не только правовое обоснование, но и грамотно выстроенные обстоятельства Вашей проблемы. От этого в частности будет зависит результат рассмотрения Вашей претензии. Изначально, неправильно заложенные основания, могут нанести серьезные последствия не только в виде отказа в исполнении требований, но и проигрыша в суде.
  4. Подготовка претензии. Здесь непременно мы указываем получателей с их актуальными адресами. Для этого мы задействуем все возможные ресурсы. Далее излагаем фактические обстоятельства Вашей проблемы. Приводим правовое обоснование. После чего выдвигаем свои требования.
  5. Отправка документа (дополнительная услуга, которую чаще всего заказывают одновременно с составлением). Безусловно перед отправкой претензии, необходимо сформировать необходимый комплект документов. Так, например, в случае предъявление денежного требования, не приложение реквизитов для перечисления денежных средств, будет косвенно являться основанием для отказа в удовлетворении требований. Поскольку фактически получатель претензии не сможет исполнить Ваши требования.

ПОЛЕЗНО: смотрите видео с дополнительными советами адвоката по составлению претензии

Услуги по составлению претензии юристом

Мы решим Вашу задачу. Предложение нашего Адвокатского бюро — это то, что Вам требуется в данный момент.

  1. Мы проведем услуги по составлению претензий по выгодной цене.
  2. Если Вы решили попробовать решение проблемы до суда самостоятельно, то данная АКЦИЯ для Вас. Обращайтесь к нам за юридической помощью по вопросу составление претензий исковых заявлений без последующего представления интересов перед оппонентом.
  3. С нами Вы получаете полностью готовую для подачи претензию в адрес виновника с расчетом и требованиями, оформленными в соответствии с законом.

Виды споров, где мы уже составляли претензию Доверителю

  • в сфере бизнеса и предпринимательства в т.ч. составление претензий поставщику
  • в сфере налогообложения
  • гражданские правоотношения в т.ч. составление претензии на возврат денежных средств, исполнения обязательств
  • жилищные правоотношения в т.ч. составление претензии на некачественную услугу к управляющим компаниям
  • составление претензии потребителя о качестве товара, возврате товара и т.п.;
  • земельные правоотношения в т.ч. составление оформление претензии по использованию земли не по назначению
  • правоотношения в сфере интеллектуальной собственности
  • составление претензии к страховым компаниям
  • кредитные правоотношения в т.ч. претензия в банк о возврате банковской комиссии
  • составление претензии к пенсионному фонду по начислениям размера пенсии
  • иные вопросы, которые могут возникнуть в жизни каждого человека либо работы любой организации.

Читайте также условия наших предложений по иным видам юридической помощи:

Акция по составлению искового заявлению за 24 часа — это выгодно для Вас

С нами жалоба за 24 часа — средство защиты прав и интересов граждан и юридических лиц

Юрист составление претензии цена

  • Стоимость составления претензии — Москва на YouDo.
  • Наш сайт поможет быстро найти опытного юриста.
  • Стоимость составления претензии — разместите заявку и проверенные юристы предложат вам свои услуги и цены.

Только проверенные исполнители

Все исполнители YouDo проходят проверку администрацией сервиса, а так же имеют достоверные отзывы от других заказчиков

Быстро и удобно

Уже через несколько минут после публикации задания вы начнете получать предложения от заинтересованных исполнителей YouDo.

Найти в Москве хорошего специалиста по составлению любого вида претензий поможет сайт Юду. Каждый зарегистрированный здесь исполнитель подобных услуг делает работу качественно и быстро. С помощью Юду вы также узнаете, сколько в среднем стоит составление претензии – цена в Москве у разных специалистов сильно отличается, и чтобы понимать, какая из них является самой выгодной, необходимо сравнить большое количество профессионалов. Юду позволяет сделать это.

Почему заказ на Юду – это выгодно

Стоимость составления претензии в Москве часто оказывается необоснованно завышенной. На Юду не бывает подобного, поскольку зарегистрированные на сайте специалисты:

  • не включают в стоимость своих услуг оплату за офис и прочие бизнес издержки
  • существуют в рамках большой, но здоровой конкуренции
  • заинтересованы в привлечении как можно большего числа заказчиков, в том числе и за счет привлекательной цены своих услуг

Все эти факторы создают условия для формирования на сайте только самых выгодных ценовых предложений.

От чего зависит цена

Стоимость составления претензии у любого специалиста Юду будет зависеть, в основном, лишь от сроков выполнения работы – срочный заказ стоит несколько дороже обычного. Что касается содержания документа, то все претензии строятся по единому принципу, и на стоимость составления претензии ее суть, как правило, не влияет.

Цена на составление претензии может быть назначена вами. Юду позволяет создать задание для исполнителей сайта с помощью формы на текущей странице, в котором вы сразу же укажете приемлемую для вас стоимость услуги. В этом случае на заказ откликнутся лишь те специалисты сервиса Юду, которых ваша цена на составление претензии полностью устроит. Каталог исполнителей Юду действительно огромен, поэтому на каждое ценовой предложение здесь найдется свой исполнитель.

Несмотря на стоимость услуги, она будет оказана:

  • своевременно
  • качественно
  • юридически грамотно

Все специалисты Юду имеют свой рейтинг на сайте, а также портфолио, которое содержит отзывы предыдущих заказчиков. Вы можете использовать эти данные, чтобы сделать выбор в пользу действительно лучшего профессионала для помощи вам.

Использовать возможность мирно решить конфликт и получить важные доказательства в случае передачи спора на разрешение в суд – основная задача претензионной работы. Компания «Мой юрист» поможет составить претензию, цена которой будет рассчитываться индивидуально, в зависимости от ситуации. Эта услуга необходима, когда досудебный порядок урегулирования конфликта является обязательным. Но даже если законодатель этого требует она позволяет решить проблему без обращения в судебную инстанцию, затратив минимум денег и сил.

Составление претензии требует определённых юридических навыков. Это не просто изложение сути конфликта, а письмо, содержащее варианты разрешения ситуации, предложение, выраженное в строгом соответствии с законом. Неправильно оформленный документ может лишь усугубить противоречие, настроить стороны к дополнительной конфронтации. Наши специалисты помогут разобраться в тонкостях претензионного права.

Стоимость претензии будет зависеть от ряда факторов, начиная от сложности дела, давности конфликта и его сути, заканчивая требованиями к документу в законодательстве. Цена начинается от 3000 рублей, но точная стоимость определяется после беседы с потенциальным клиентом. Перед началом работы всегда стоит выяснить, сколько стоит составить претензию у юриста. Мы всегда оговариваем условия сотрудничества заранее.

Претензия, как инструмент досудебного урегулирования конфликтов

Претензия далеко не всегда является обязательным документом. В некоторых случаях закон прямо предусматривает, что такое письмо должно быть направлено до обращения в суд, в других ситуациях её составление и направление осуществляется добровольно. Однако, на практике, в большей части случаев, документ положительно влияет на конечный результат.

Составление претензий требует наличия определённых правовых навыков. Правильно составленная бумага донесёт до оппонента позицию второй стороны, обоснует требование с точки зрения закона. На практике это может привести к примирению, условия которого выбирают стороны. После составления возможен один из вариантов развития событий:

  • вторая сторона примет условия;
  • стороны продолжат переговоры, соглашение будет достигнуто на иных условиях;
  • текст претензии будет полностью опровергнут или даже проигнорирован.

Обратите внимание! Предельно важно составить документ так, чтобы оппонент понимал последствия отказа или игнорирования поступившего предложения.

Например, если между сторонами ранее был заключен договор, который не был исполнен, в претензии нужно указать последствия невыполнения и обращения в суд. В тексте делается акцент, если будет подан иск, то расходы возрастут по сравнению с досудебным урегулированием. Составление досудебной претензии, цена которой существенно меньше, чем стоимость судебного процесса, можетвовсе избавить от долгосрочного разбирательства. Но предельно важно, чтобы текст был составлен правильно не только с точки зрения закона, но и с позиции психологического воздействия.

Получить бесплатную консультацию

Юридическая помощь при составлении претензий в Москве

Учитывая важность претензии как документа, позволяющего урегулировать спор до суда, необходимо подойти к его составлению максимально профессионально. Отсутствие нужных навыков может стоит слишком дорого, так как судебный процесс или отказ от принятия иска выходят дороже.

Юридическая помощь при составлении претензии включает несколько стадий:

Юрист выслушает клиента, задаст уточняющие вопросы, укажет, какие документы потребуются для последующей работы; 1

Анализ документации и правового положения клиента.

В некоторых случаях необходим детальный анализ и изучение судебной практики, правовых актов и документации. Только после этого может быть определена окончательная перспектива дела; 2

Работать над документом будет специалист, имеющий максимальный опыт в определённой сфере. 3

Важно! В претензии необходимо установить четкие сроки для рассмотрения ее противоположной стороной. Как правило это 10-30 дней, если закон не устанавливает другие. Наши клиенты получают дополнительную поддержку на условиях заключенного договора.

Преимущества работы с компанией Мой Юрист

Компания «Мой юрист» больше 10 лет работает над составлением претензионных документов и предоставляют дополнительные услуги, связанные с претензионной работой. Наши специалисты обладают необходимым юридическим чутьём, а также требуемыми правовыми навыками, которые используются для защиты нарушенных прав наших клиентов.

Обращаясь к нам, вы можете быть уверены в ряде преимуществ компании:

  • мы сразу объявляем, сколько стоит составить претензию, поэтому наши клиенты точно знают, во сколько обойдётся получение услуги. Никаких скрытных платежей или дополнительных требований;
  • у нас работают опытные, профессиональные юристы, которые постоянно совершенствуют свои профессиональные навыки, а также отслеживают изменения в законодательстве;
  • у нас офис в Москве, что гарантирует возможность проведения переговоров;
  • проект претензии предоставляется для ознакомления клиенту и направляется только после окончательного согласования.
  • мы всегда нацелены на результат и готовы выполнить всё, что от нас потребуется.

Составить претензию достаточно трудно. Только на первый взгляд процедура кажется простой, при должном анализе выясняется, что неправильное составление документа может привести к негативным последствиям, финансовым убыткам и последующей невозможности защищать свои нарушенные права. Доверяйте процесс составления профессионалам, которые знают свою работу и разрешение конфликта обойдется дешевле в разы!

Направление претензии и получение на нее ответа (претензионный порядок) – одна из форм досудебного урегулирования спора. Соблюдение такого порядка обязательно в случаях, предусмотренных законом или договором. Но зачастую он используется факультативно, позволяя избежать затрат времени, сил и денежных средств. И, надо сказать, подготовка юридически грамотной претензии во многих ситуациях себя оправдывает, обеспечивая эффективное разрешение правовой проблемы.

Разные претензии – разная стоимость услуг

Сколько стоит составить претензию у юриста? В рамках претензионного порядка допустимо урегулирование самых различных споров. Поэтому претензии серьезно различаются по своему содержанию, целям и задачам. Этим, в первую очередь, и объясняется широкий диапазон стоимости юридических услуг по их подготовке. Сказывается на цене и фактический набор заказанных услуг.

Подготовка претензии и, соответственно, объем юридической помощи могут включать:

  1. Консультации по спорному вопросу – предмету претензии.
  2. Правовой анализ сложившейся ситуации с выбором оптимального механизма урегулирования спора.
  3. Формирование правовой позиции клиента, которая будет положена в основу подготовки претензии.
  4. Непосредственное составление претензии – изложение позиции и требований на бумаге.
  5. Ведение претензионной переписки – подготовка и направление нескольких претензий, в том числе с целью уточнения позиции и требований после поступления ответа на предшествующую претензию.

Каждая услуга имеет свою стоимость. А если необходимо несколько услуг, оптимизировать затраты помогает заказ индивидуально сформированного их перечня. В этом случае стоимость каждой услуги будет меньше, чем если бы она предоставлялась отдельно.

Если взять только составление претензии, то стоимость такой юридической помощи зависит от следующих факторов:

  1. Сложность спора. На уровень сложности влияют вид и содержание правоотношения, типичность (стандартность) и специфичность (уникальность) спорной ситуации, объем доказательственной базы и ее достаточность для успешного решения проблемы в пользу заявителя требований, а также некоторые другие обстоятельства.
  2. Объемность претензии – количество страниц документа и материалов-приложений к нему.
  3. Время, необходимое юристу для анализа ситуации и подготовки юридически грамотной претензии. Чем более компетентен юрист, тем меньше при прочих равных условиях ему требуется времени. Поэтому крайне важно выбирать опытного и квалифицированного специалиста – такой специализации, к которой относится предмет спора.

Фактические цены на услуги по составлению претензий

Обычно стоимость услуг юристов по составлению претензии определяется некоторой фиксированной базовой ставкой, которая устанавливается на любые или определенные виды претензий. Примерная минимальная стоимость составляет на рынке 2000-3000 рублей. Расценки увеличиваются в индивидуальном порядке после изучения обстоятельств дела и оценки сложности спора.

Дополнительно оплачиваются:

  • консультации;
  • подготовка правовой позиции по спору;
  • участие в переговорах;
  • ведение переписки;
  • представительство в досудебном урегулировании спора.

Если нужны все услуги в комплексе, включая и подготовку претензии, нет смысла заказывать их по отдельности – обойдется намного дороже. С другой стороны, вполне возможна ситуация, когда претензия – просто формальность для соблюдения претензионного порядка с целью получения права на обращение в суд. В этом случае можно не переплачивать, если заранее известна перспектива, – достаточно заказать только подготовку типовой для определенной категории споров претензии.

Узнать стоимость подготовки претензии вы можете у нашего дежурного юриста онлайн.

Составление досудебной претензии

В заключённом соглашении между Петиным магазином цветов и поставщиками были чётко определены числа поставляемых продуктов. И когда снова поставщики не выполнили объем поставки, Петя решил отправить партнерам претензию. И за консультацией он пошёл к юристам.

В юридической компании Пете посоветовали составить претензию без судебного обращения. Такой документ необходим в случае, существует вероятность досудебного разбирательства между партнёрами, предусмотренный нынешним законодательством или же соглашением сторон, и если Петя надеется сохранить партнерство с поставщиками.

Юристы разъясниили Пете, как оформить претензию. В верхней части претензии понадобится указать, кому она адресована и кем составлена. Главная часть указывается после слова «Претензия» в центре. В главной части нужно указать, в чем заключается спор и какими свидетельствами он может подтвердиться, пишется дата и место их составления. Претензия обязана содержать смысл связи условий и вероятные методы их удовлетворения. В заключительной части нужно написать дату оформления претензии и поставить свою подпись. Дополнительно к письму надо указать перечень бумаг, обосновывающих претензию.

Петя оформил претензию и направил ее поставщикам. С того времени поставки цветов производились всегда в срок в требуемом количестве.

Вам нужно подать в суд? Не торопитесь! Возможно есть решение вопроса в досудебном порядке! Вам поможет составление претензии!

Что такое претензия?

Для начала решения практически любого спора Вам необходимо составить претензию!

Фактически, претензия – это официальный документ, содержащий в себе требования и условия разрешения конфликта во внесудебном порядке. Вы должны попытаться урегулировать конфликт и предложить вариант его решения контрагенту. По закону на урегулирование спора отводится 30 календарных дней, если иное не установлено в договоре или ином документе, который Вы заключили с контрагентом.

Можно ли сразу подать в суд без претензии?

Как правило, без претензии обойтись нельзя. Данный порядок установлен Гражданским кодексом. Если Вы подадите в суд, то Вам придется доказывать, что Вы соблюли досудебный порядок. Поэтому составление претензии – очень важный этап, который следует грамотно провести, чтобы не получить приостановку дела в суде. Более того, необходимо не только правильно подготовить документы, но и правильно отправить их контрагенту. Сохраните все документы для суда!

Можно ли написать претензию самостоятельно?

К сожалению, многие люди считают, что они могут составить досудебную претензию сами, без привлечения юриста. Для этого достаточно скачать из интернета образец. Это заблуждение! Нет универсального образца претензии. Чтобы содержание претензии соответствовало Вашей проблеме, необходимо грамотно применить нормы права. Большинство бесплатных образцов документов, размещенных в интернете, содержат ошибки и неточности. Не стоит рассчитывать, что Ваш контрагент или лицо, которому Вы хотите предъявить требования, не заметит эти ошибки. К неграмотно составленным документам относятся пренебрежительно. Только, почувствовав реальную опасность получения судебного иска, Ваш контрагент захочет решить конфликт мирным путем, так как досудебное урегулирование конфликта стоит дешевле для обеих сторон.

Какова же стоимость составления претензии?

Вы будете приятно удивлены! Стоимость претензии минимальна! Сравните преимущества юридической помощи и риск самостоятельной подготовки неграмотных документов!

Вы можете ознакомиться с примерным прейскурантом на претензию, который действует в нашем юридическом центре:

Услуга

Стоимость

Взыскание денежных средств

2500 руб

Взыскание долга

2500 руб

По договору долевого участия (ДДУ)

5000 руб

По договору займа, ипотеки (в банк)

5000 руб

Расторжение договора

2500 руб

По Закону о защите прав потребителей

2500 руб

Иные случаи

от 2500 руб

Запишитесь на первичную бесплатную консультацию к юристу! Предварительная запись обязательна!

Заказать претензию

Какой налог с продажи земли платить в 2020 году

Налоги с продажи земельного участка могут составлять процент от сделки или быть равными нулю. Всё зависит от обстоятельств, по которым происходит реализация земли.

Нужно ли платить налог с продажи всем категориям граждан? Закон говорит, что исключений нет. Но устанавливает временные и денежные рамки, в которых выплачивать можно очень незначительную сумму. Всё в конечном счёте зависит от намерений гражданина – попытка заработать на продаже земли, заставит заплатить от 13 до 30% от оценочной стоимости земельного участка.

Взимается налог не с актива покупателя, а с того, кто продал земельный участок. Это даёт возможность новому владельцу справедливо распорядиться приобретением не неся дополнительное финансовое бремя и чрезмерную оплату за новый актив.

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

+7 (499) 938-44-79 Москва, Московская область +7 (812) 467-48-75 Санкт-Петербург, Ленинградская область +7 (800) 350-83-96 Регионы (звонок бесплатный для всех регионов России)

Отдельный вопрос о том, облагается ли налогом продажа земли 3 или 5-летней давности. Здесь также есть свои, особые условия, где берется в основу срок владения. Рубежным периодом является 2016 год, о чём мы расскажем ниже.

Не менее важно сразу же, при начислении суммы выплаты установить, платится ли налог продавцом, и в каком размере? При вычислении конкретной суммы должны входить в расчёт льготы, особые обстоятельства и местные правила, установленные муниципалитетами.

При этом следует знать, что уплачивается налог сразу в полной сумме и не позже июля. Возврат средств или доплата, после того как налог платился, достаточно проблематичен. Именно поэтому нужен качественный анализ налогового законодательства и всех его норм, о чём мы далее и поговорим.

Начнём с правовой базы и категорий граждан, которые входят в базу плательщиков таких обязательств перед государством.

Правовая основа

Налогообложение продажи земли коммерческого или сельхозназначения описано в Налоговом кодексе.

Здесь же расписаны основные исключения из правил уплаты такого налога для физического лица. Если осуществляется продажа земельного участка, налоги следует исчислять именно по правилам НК, в которых чётко прописаны цифровые показатели льготирования или установления конкретного размера обязательных выплат.

А также правовые нормы применяются в этом случае из разъяснений фискальной службы, различных государственных органов, которые занимаются оценкой недвижимости, практической реализацией требований закона.

Важно знать правовые нормы, действующее на определённой территории. Муниципалитеты и прочие органы местной власти могут сокращать сроки продажи или увеличивать их в зависимости от местных условий и необходимости стимулирования рынка земли. Это критически важно для правильности оформления налоговых деклараций и вычисления суммы выплат.

Налоги при продаже участка – это обязательство как физических лиц, так и юридических. Не будем вдаваться в подробности налогообложения продажи земли компаниями или фирмами друг другу. Рассмотрим детальнее категории граждан, которые обязаны при покупке земли выплатить деньги в виде налоговых отчислений.

Самое важное замечание – продавец платит налог, если его к этому обязывает законодательство. У покупателя нет никаких обязательств перед государством до приобретения и начала уплаты налога с пользования земельным участком.

Прежде всего, в такую категорию попадают граждане, которые получили каким-либо законным способом землю и до истечения трёхлетнего срока с момента покупки земли и легализации приобретения, решили её перепродать. При этому сумма сделки должна превышать 1 млн рублей.

Оба обстоятельства должны быть соблюдены – продажа земли до истечения 3 лет и денежный объём сделки. Сумма купли-продажи устанавливается по кадастровой оценке и не может быть менее 70% от стоимости, оценённой специалистами кадастра.

Трёхлетний срок распространяется на тех граждан, которые приобрели землю до 1 января 2016 года. Если оформление земли произведено позже, тогда срок моратория на продажу с нулевой ставкой увеличивается до 5 лет.

При этом закон не делает исключений для налоговых резидентов и нерезидентов. Если объяснить терминологию фискальной службы на простом языке, то речь идёт о тех, кто постоянно проживает в федерации или нет.

В первой категории — резидентов — граждане федерации, которые постоянно пребывают на территории РФ и не выезжают за границу на срок более полугода.

Вторая категория — нерезиденты — периодически уезжают на срок более полугода (с некоторыми исключениями), владеют двойным гражданством или являются гражданами другой страны.

Для каждой из категорий есть свои условия уплаты налога. Если землю купил резидент — это минимальная ставка с возможностью применить вычеты. У нерезидентов другой вид налогообложения при приобретении земельного участка физическим лицом.

Следует учитывать также что трёхлетний мораторий на продажу относится к исключительной категории приобретателей имущества. К такой категории относятся особые случаи получения права на земельный актив:

  • наследование;
  • дарение близкому кругу родственников – отец, дочь, сын, приёмные дети;
  • приватизационное решение;
  • договор о содержании с пожизненной финансовой поддержкой дарителя.

Облагается ли налогом продажа земельного участка

Не всегда, но всё же при определённых обстоятельствах, обязательства перед налоговыми службами, возникают. Налог при продаже земельного участка рассчитывается в индивидуальном порядке.

Формула расчёта несложная, но потребует определённых знаний и точности. Фискальные службы могут из-за неточного расчёта вычетов наложить штрафные санкции. Именно поэтому если задаваться вопросом о том, какой налог с продажи земельного участка следует уплатить в конкретном случае, следует проконсультироваться со специалистом.

Есть ещё один вариант — самостоятельно тщательно изучить нормы НК и их практическое применение. В любом случае подоходный налог с обозначенной законом категории, взимается в размере не менее 13%. Рассмотрим детальнее ставки и особенности применения их для резидентов и нерезидентов в понимании налогового законодательства федерации.

Ставки

Процент с продажи земли устанавливается в двух вариантах – для резидентов и нерезидентов. Выше мы уже рассказали разницу между этими двумя статусами налогоплательщиков.

Рассмотрим на примерах, какой будет выплата, если на продажу будет выставлен участок гражданином федерации или иностранцем, лицом с двойным гражданством.

Для резидентов

При продаже земли резидент платит налог на доход физлица в размере 13% от оценочной кадастровой стоимости земли. Если сумма сделки, к примеру, будет составлять 5 000 000 рублей, налог при покупке, который обязан, будет заплатить продавец, составит 650000 рублей.

При покупке земельного участка размер суммы уплаты за неё не может быть меньше, чем кадастровая оценка. Это правило относится как к выплате налога резидентам, так и к нерезидентам.

Для нерезидентов

За продажу земли на территории федерации нерезидентом платиться не более 30% от оценки. Проведём расчёты по выплате НДФЛ на практическом примере.

Земельный участок под домом продан за 1 300 000 рублей. Из этой суммы исчисляем процент выплаты: 1300000/100*30 = 390000 рублей.

Таким образом, третья часть полученных от продажи земельного участка средств, должна быть направлена в государственную казну.

Налоговый период

Исчисление налогового периода идёт от продажи земельного участка. Общее правило гласит, что необходимость подачи декларации с заявленной суммой выплаты подаётся до 30 апреля года, следующего после приобретения.

До 15 июля следует накопить средства и провести оплату обязательства за продажу. Таким образом, платится налог на землю, которую реализовали в текущем году, в следующий, после совершения сделки, период.

Перед заполнением декларации следует уточнить, не входит ли гражданин в льготную категорию, а также может ли налог быть совершенно им не выплачиваться по причине вхождения в нулевую ставку. Зря выплаченные средства вернуть можно, но для этого придётся доказать ошибочность действий, что займёт определённое время и усилия.

Определение срока принадлежности земельного участка

Формула определения достаточно проста. Если речь идёт о земле, которая передана по наследству, дарению близкими родственниками или на праве приватизации, тогда исчисление времени моратория на продажу по нулевой ставке не превышает трех лет. А также действует правило срока принадлежности менее 3 лет, если земля приобретена не позже 1 января 2016 года.

В остальных случаях действует правило 5-летнего владения земельным участком.

Налоговые вычеты

НДФЛ при продаже земельного участка может уменьшаться на сумму налогового вычета. В настоящее время НК устанавливает его в размере 1 млн рублей.

Приведём простой пример такого вычета. Сумма сделки по продаже земли составляет 5,5 млн рублей. Если продажа осуществляется после 5-ти или 3-летнего срока (в зависимости от условий приобретения права собственности), тогда рассчитать вычет достаточно просто:

  • 5 500 000 – 1 000 000 = 4,5 млн.;
  • 4,5 млн. * 13% = 585000 рублей.

Таким образом, продавец вычитывает средства, которые он мог понести за приобретение, оформление участка и прочие расходы по земле, пребывающей в собственности.

Льготы по налогам при продаже земли

В РФ есть несколько категорий граждан, которые кроме перечисленных уменьшений ставок до нулевой отметки, имеют право использовать простое снижение выплаты. Общий размер льготы для этих категорий населения составляет 10 тысяч рублей.

Льготы по такому виду налогов предусмотрены:

  • Героям СССР, Героя Российской Федерации, ветеранам Великой Отечественной и полным кавалерам Ордена славы;
  • инвалиды, которые получили её вследствие участия в боевых действиях;
  • инвалиды I группы и инвалиды II группы (при условии получения статуса до 1 января 2004 года);
  • инвалиды, которые имеют такой статус с рождения, детского возраста.

Льгота также предусмотрена гражданам, которые принимали участие в ликвидации аварий с радиоактивными веществами.

Как рассчитать налог с продажи земельного участка

Для расчета налога достаточно несколько минут работы и несложных арифметических вычислений с помощью калькулятора.

Первый этап: определение категории продавца земли. Если он относится к льготной категории, следует сразу указать минус 10 тысяч рублей в выплате. Если продавец относится к тем, кто реализует землю после истечения предельного времени продажи (от 3 до 5 лет), то в таком случае ставка налога составляет 0 рублей. Подача декларации в этом случае необязательна. Она потребуется только тогда, когда сумма сделки превысит минимум 1 млн рублей и потребуется указать вычет.

Второй этап: расчёт базы для выплаты НДФЛ. Если сумма сделки более миллиона, она включается в расчёт, но с вычетом 1 млн. Для вычета потребуется подать в налоговую доказательную базу – договор о приобретении и прочие документы, которые будут свидетельствовать о совершении сделки. На этом же этапе потребуется сделать вычет.

Важно примечание: рассчитать сумму с вычетом при уплате НДФЛ для получившего землю в дар или по завещанию, вследствие процедуры приватизации, до истечения 3-летнего срока не получится. В таком случае действует стандартная схема, когда продающий землю под домом или земельный пай, платит налог в размер от 13 до 30 процентов.

Третий этап: подача декларации после совершения сделки. После купли-продажи сделки по земле тот, кто реализовал землю, самостоятельно вычисляет объём налогового обязательства.

Рассчитывают общую сумму выплат также по заказу консалтинговые компании или другие юридические, экономические службы и предприятия, которые специализируются на налоговых отчислениях. Они могут подать и заполнить от имени заявителя всю необходимую документацию. А также могут взять на себя перечисление платежа в бюджет, заранее рассчитанной сумме.

Порядок и сроки уплаты земельного налога в 2020 году

Собственно, никаких изменений с 2016 года нет. Как и ранее уплата налогов при продаже земельного участка должна проводиться в следующий год, после сделки. А также после продажи необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ.

Остаются неизменными и сроки владения землёй и объёмы выплат налогов для резидентов и нерезидентов.

Ответственность за налоговые нарушения

Если во время продажи участка, стороны сделки сговорились и уменьшили сумму, не имея для этого оснований, проверка налоговиков может стать причиной доначисления суммы по налогам. А также может быть установлена административная ответственность за нарушение правил налоговой отчётности по выплате обязательных платежей.

В 2020 году действуют те же нормы по поводу штрафов и доначислений. Лучший способ избежать их — последовательно оформить декларацию о полученном доходе и после сдачи её, оплатить начисленное. Попытка совершить укрывательство налогов может закончиться крупными неприятностями и большими денежными штрафами как со стороны муниципалитета, так и налоговой службы.

Следует сказать, что попытка занизить размер продажи приведёт только к начислению суммы по налоговой базе НДФЛ в размере не меньше 70% от кадастровой оценки. Если сумма сделки будет ниже, налоговая не примет такие расчёты и посчитает эти действия попыткой создать схему по укрывательству от налогов. Как вариант — они будут предполагать, что часть сделки совершена наличными средствами и не показана документально.

Как продать земельный участок без налогов

Как продать землю, чтобы не платить довольно высокий налоговый взнос? Для этого необходимо соблюдать два правила:

  • продавать землю можно после получения её от дарителя или по наследству или другим способом не ранее 3 или 5 лет с момента её получения;
  • сумма продажи не должна составлять более миллиона рублей.

Если оба правила соблюдены, тогда продавец не будет обязан платить за сделку налоги. Но остаётся обязательство подать декларацию, в которой указать проданный объект.

Если есть неформальные отношения и один гражданин доверяет другому, он может безвозмездно временно передать землю для использования другому. Не оформляя, таким образом, никаких документов можно уйти не только от налоговых обязательств, но и от бумажной волокиты с оформлением. Однако такие сделки, во-первых – незаконны. Во-вторых, они держатся на честном слове и если речь идёт о частной собственности и получении прибыли, каких-либо активов, дружба и приятельские отношения могут быстро закончиться скандалом и ссорой.

Именно поэтому адвокаты и практики-юристы не рекомендуют заключать таких устных сделок, даже если они скреплены заверениями со свидетелями. При судебном рассмотрении спора такие аргументы будут крайне неубедительны. Самый лучший способ – передать землю в собственность на полном праве распоряжения, при оформлении всех документов и выплаты всех налоговых обязательств.

Полезное видео

Как верно рассчитать налог от продажи земли? Есть ли особенность при продаже земли с 5-летним сроком использования? Облагается ли налогом продажа земли, и с какого времени, если оформлены документы три года тому? Особенности использования льготного срока и его применение на практике, комментирует эксперт.

Заключение

Налоги с продажи земельного участка в 2020 году принципиально не отличаются от правил, установленных законом ещё в 2014 году и действующие с 2016. Основная цель изменений — защита интересов граждан, которые приобретают землю для ведения своего хозяйства, обслуживания дома. Для них действует широкая система скидок и преференций.

Другое дело, если речь идёт о том, чтобы быстро и в значительном объёме, получить за неё большую сумму. Закон в таком случае устанавливает налог, фактически на прибыль, когда приобретение облагается минимум 13% ставкой подоходного налога от кадастровой оценки.

Если продаваемый земельный участок будет реализован не ранее 5 лет – тогда ставка опустится до нулевой отметки. Закон также вводит особые преференции для тех, кто получает наследство, пользуется землёй после приватизации или принимает её в дар от самого близкого круга родственников. В таком случае доходы не облагаются налогом и также составят нулевую ставку, даже если земля будет реализована через 3 года, после её получения в частную собственность.

Налоговое законодательство даёт преференции довольно широкому кругу населения и в то же время создаёт условия, когда попытка заработать на перепродаже земли становится маловыгодной сделкой. Это касается как граждан страны, так и тех, кто имеет двойное гражданство или паспорт другой страны.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *