Что такое валютный контроль в банке?

Что такое валютный контроль и как он работает + требования и этапы

Что такое валютный контроль простыми словами

Значение термина «валютный контроль» определяют как комплекс мероприятий для регулирования операций с российской и иностранной валютой в результате предпринимательской деятельности на международном рынке. Суть этих мер заключается в том, чтобы обеспечить легальность сделок в рамках ВЭД. Валютный контроль работает в целях защиты интересов как государства, так и бизнеса.

Для чего нужен валютный контроль

Контроль за соблюдением норм валютного законодательства — одно из главных направлений валютного регулирования. Мониторинг валютных операций организаций ставит своими целями:

  • регламентирование валютных отношений;
  • выявление незаконных операций, например, продажа запрещенных товаров или мошеннических действий);
  • проверку международных контрактов на соблюдение требований;
  • исключение предоставления ложных сведений в отчетности.

А также валютный контроль используется в целях управления оттоком капитала из страны.

Для компаний, которые планируют заниматься внешнеэкономической деятельностью, знание процедур валютного контроля просто необходимо. Соблюдение необходимых сроков, правильное оформление документации и ведение сделок в соответствии с требованиями валютного контроля позволят вашему предприятию избежать штрафов и ненужной потери времени.

Кто осуществляет валютный контроль в Российской Федерации

Система государственного регулирования ВЭД реализуется на нескольких уровнях. Основным органом в этой системе является Правительство Российской Федерации. Его функции в области валютного контроля в РФ сводятся к разработке законодательной базы. В прямые обязанности других участников механизма регулирования входит надзор за соблюдением установленных правил.

Мы подготовили таблицу, которая наглядно показывает направления деятельности и виды уполномоченных структур в сфере валютного контроля:

Кто делает Что делает
Правительство координирует деятельность участников валютного регулирования
Органы валютного контроля (Центробанк, налоговая, таможня) контролируют исполнение законов, собирают информацию, проверяют её достоверность, начисляют штрафы за нарушения
Агенты валютного контроля (банки, участники рынка ценных бумаг) контролируют соблюдение правил работы юридическими лицами, передают информацию в вышестоящие структуры

Банковский контроль в России

Коммерческие банки собирают данные по внешнеторговой деятельности участников международного бизнеса, анализируют их и осуществляют документооборот с регулирующими службами. Обычно отделы валютного контроля в банках занимаются:

Кроме того, практически все банки занимаются консультированием представителей бизнеса по вопросам валютного контроля.

Рекомендуем прочитать: Валютный счет в банке для юридических лиц: сколько стоит и как открыть.

Какие операции юридических лиц подлежат валютному контролю

Объектами валютного регулирования являются нормы валютного законодательства. Например, резидентам РФ нельзя совершать в адрес друг друга платежи в валюте, отличной от российского рубля. Таким образом, валютный контроль применяется при сделках, заключенных между резидентами и нерезидентами в любых валютах.

Операции в рамках подобных соглашений попадают под валютный контроль, если они относятся к одному из следующих видов:

  1. Внешнеторговые.
  2. Кредиты и займы.
  3. Покупка/продажа доли в имуществе юр.лица.
  4. Операции с ценными бумагами.

А также регулированию подлежат переводы резидентов на собственные зарубежные счета.

В каких случаях контракт ставится на учет

В целях регулирования внешнеэкономической деятельности некоторые виды договоров подлежат учету. Это касается соглашений между организациями/предпринимателями/физ. лицами (частная практика) и нерезидентами, платежи в рамках которых будут осуществляться через счета резидентов.

Российские банки предъявляют следующие требования к указанным соглашениям:

Стоимость соглашения
  • от трех миллионов рублей (импорт, кредит/займ);
  • от шести миллионов рублей (экспорт).
Предмет
  • товары/работы/услуги;
  • информация/интеллектуальная собственность;
  • аренда/лизинг;
  • товары и услуги для ТС в пути их следования и промежуточных пунктах (не автозапчасти/оборудование).

Договор также можно предложить к учету на стадии планирования, если у вас на руках уже есть его проект.

Документы для валютного контроля

Для постановки на учет понадобятся:

  • контракт (выписка) или его проект;
  • детальные сведения о сроках его исполнения;
  • другая информация (по требованию банка).

Если соглашение переводится из другого банка, нужно сообщить его уникальный номер, а также причину перевода и регистрационный номер предыдущего банка. Если была уступка прав по соглашению, необходим договор об этом и информация о новых сроках.

Кроме того, резидентами оформляется справка о подтверждающих документах, если условия учтенных соглашений были исполнены не посредством расчетов, например, был ввезен товар.

А также в большинстве ситуаций банк запрашивает сведения о валютных операциях. Они включают в себя:

  • код вида операции;
  • уникальный № соглашения;
  • сроки возврата.

Рекомендуем прочитать: Нужно ли уведомлять налоговую об открытии валютного счета в банке.

Срок подачи документов

Регламентированные сроки:

Ситуация Срок
Списание в дату распоряжения
Зачисление 15 раб. дней
Ввоз или вывоз декларируемых/недекларируемых товаров до подачи декларации/предоставления справки включительно
Перевод в другой банк или уступка прав по соглашению 30 раб. д.

Справка о подтверждающих документах должна быть направлена в банк в течение пятнадцати суток после:

  • месяца регистрации декларации (для ввоза/вывоза декларируемых товаров);
  • месяца, когда на таможне была поставлена отметка (для ввоза/вывоза недекларируемых товаров);
  • месяца, когда оформлялась подтверждающая документация (для подтверждения факта исполнения обязательств);
  • даты обосновывающей документации (для корректировок).

Порядок проведения валютного контроля

Процесс регулирования валютных операций во всех банках подразумевает схожие процедуры и делится на несколько этапов. Рассмотрим их на примере перевода денег в рамках договора, который принимается к учету:

  1. Открытие счета в валюте договора. Без этого вы не сможете вести бизнес на международном уровне. Выберите банк с подходящими условиями, проконсультируйтесь по пакету документов, оставьте заявку и подпишите договор.
  2. Учет. Принесите контракт для присвоения ему уникального №.
  3. Покупка валюты. Для конверсионной операции необходимо обеспечить наличие достаточного количества денег в «родной» валюте на специальном счете.
  4. Списание. Оформите распоряжение на списание с указанием уникального № соглашения и срока его исполнения (срок нужно тщательно контролировать во избежание нарушений). Если по итогу проверки по предоставленным ранее данным в рамках валютного контроля нет расхождений, распоряжение будет исполнено.
  5. Подтверждение. Вовремя направьте справку о подтверждающих документах (сроки описаны выше).

Стоимость контракта и валютный контроль

Регулирование отдельных платежей напрямую зависит от общей стоимости соглашений. Так, по транзакциям в рамках учтенных соглашений (от трёх миллионов рублей) требуется сообщить их уникальный № и направить обосновывающие документы, например, счета или акты. Если условия соглашения уже исполнены (не через расчеты), то при принятии к учету вместе с последними оформляется справка о подтверждающих документах.

Для подтверждения операций в рамках соглашений, не подлежащих банковскому учету (до трёх миллионов рублей), используется только обосновывающая документация, в частности, сами соглашения, декларации и т. д.

Если стоимость соглашения с зарубежными контрагентами не больше двухсот тысяч рублей, применяется упрощенная процедура контроля. Нужны лишь сведения о валютных операциях.

Независимо от стоимости соглашения банки могут требовать дополнительную документацию и разъяснения, если у них возникли сомнения в законности сделки.

Может ли банк отказать в постановке контракта на учет

Валютный агент вправе не принять соглашение к учету. Самые частые причины связаны с пренебрежительным отношением к документации со стороны представителей бизнеса. Например, если она:

  1. Не предоставлена.
  2. Не полностью предоставлена.
  3. Содержит недостоверную информацию.
  4. Не соответствует заявленным сведениям.

А также возврат контракта может стать результатом недостатка содержащихся в нём сведений. В этом случае банк обязан указать на то, какую именно информацию он не увидел в соглашении. В соглашении должны присутствовать сведения о:

  • дате соглашения;
  • предмете договора (следует подробно описать товар/услугу);
  • стоимости и валюте;
  • сроках исполнения;
  • полных реквизитах участников.

Комиссия банков за валютный контроль

Банки берут комиссию за исполнение функций агента. У разных банков стоимость такой услуги может отличаться. Но практически всегда, в зависимости от ежемесячного количества операций вы можете сэкономить, подключив пакет услуг. Благодаря этому вы сможете платить фиксированную ежемесячную плату, получая определенный объем услуг по более низкой цене. Средняя стоимость валютного контроля по банкам — 0,15%.

Также рекомендуем к прочтению: Транзитный валютный счет: что это такое и чем отличается от текущего.

Новые правила валютного контроля

Для минимизации ошибок и связанных с ними неприятных последствий нужно быть в курсе изменений законодательства. В особенности это касается валютного контроля.

С 1 июля 2018 года произошли следующие изменения:

Благодаря этим переменам процедура регулированию валютных сделок стала занимать меньше времени, сократился список требуемых документов и, как результат, снизились риски несоблюдения норм валютного законодательства.

Типичные ошибки

Кроме ошибок в предоставлении документов, компании также нарушают:

  • сроки внесения денежных средств;
  • сроки возврата аванса;
  • сроки предоставления запрашиваемой информации/документации;
  • сроки передачи информации о счетах, открытых в зарубежных банках;
  • законодательство и проводят нелегальные сделки;
  • правила хранения отчетности.

Ответственность за нарушения валютного законодательства

Соблюдение требований валютного контроля — один из главных моментов в работе на зарубежных рынках. В результате нарушения может быть административная (в частности, дисквалификация на срок до трёх лет) и уголовная ответственность. А также государство начисляет штрафы (организации и ответственному должностному лицу):

Нарушение Штраф (руб.)
Компания Ответственное лицо
Нелегальные операции до 1 размера суммы незаконной операции до 30 000
Несвоевременное уведомление налоговой о заграничных счетах до 100 000 до 10 000
Непредоставление информации о заграничных счетах до 1 000 000 до 50 000
Нарушение сроков репатриации выручки до 1 размера непоступившей суммы (или от 1/150 ключевой ставки Центробанка в день) до 30 000
Несоблюдение требования отчитаться в срок по документам до 50 000 до 30 000
Повторное пренебрежение сроками предоставления документации до 150 000 до 15 000

Официальный сайт

Для входа Федресурс по банкротству необходимо перейти на официальный сайт, где в правом верхнем углу вы увидите кнопку «Вход в личный кабинет». Он осуществляется с помощью логина и пароля, полученных при регистрации профиля.

Еще 4 года назад на законодательном уровне была реализована возможность признания банкротом физического лица. Судами наработана большая практика рассмотрения таких дел. Сложился определенный алгоритм действий банкрота в случае, когда отсутствует возможность платить по долгам. Процедура признания гражданина несостоятельным остается сложной, длительной и затратной.

Условия признания банкротства

127-м федеральным законом, который регулирует отношения, связанные с финансовой несостоятельностью физических лиц, установлена обязанность гражданина обратится с заявлением в суд в случае, если:

  • сумма задолженности составляет от 500 тысяч рублей;
  • платежи по обязательствам не осуществлялись на протяжении трех месяцев.

Срок на предоставление иска в суд строго регламентирован и составляет 30 рабочих дней с момента наступления вышеуказанных условий.

Обратиться с документами можно и заблаговременно. Если должник предвидит в ближайшем будущем отсутствие возможности погашать долги, то он имеет право начать процедуру банкротства, не дожидаясь наступления обязательных условий.

В процедуре объявления неплатежеспособным гражданину будет отказано, если:

  • ранее уже было вынесено решение о признании его несостоятельным (меньше 5 лет назад);
  • имеется непогашенная судимость за преступления в сфере экономики;
  • за последние 5 лет происходила реструктуризация долгов гражданина;
  • лицо ранее пыталось фиктивно осуществить процедуру банкротства и было привлечено за это к уголовной или административной ответственности.

Порядок подачи искового заявления

Первым этапом начала процедуры банкротства является подача искового заявления в региональный арбитражный суд. К такому заявлению прилагается внушительный пакет документов:

  • кредитные договоры,
  • выписки, подтверждающие наличие задолженности,
  • справки о доходах,
  • справки о наличии вкладов и счетов,
  • копии свидетельства о заключении брака и свидетельства о рождении ребенка,
  • документы на объекты движимого или недвижимого имущества,
  • свидетельство о постановке на учет в налоговых органах,
  • СНИЛС.

Список может быть дополнен в зависимости от конкретной ситуации. Неплатежеспособность на судебном заседании необходимо будет доказать и подтвердить документально.
Важно не забыть уведомить кредиторов. Квитанции о разосланных заказных письмах также входят в состав необходимых документов.

На этом же этапе осуществляется выбор финансового управляющего, без которого невозможно продолжение дальнейшей процедуры. Главной его функцией будет удовлетворение требований всех кредиторов, при условии соблюдения прав и свобод должника.

После того как заявление подано назначается судебное заседание и запускается процесс признания гражданина несостоятельным.

Процедура банкротства

Выделяют три этапа объявления должника банкротом:

  1. Реструктуризация задолженности.
  2. Мировое соглашение.
  3. Объявление несостоятельности с последующей распродажей арестованного имущества.

При участии финансового управляющего составляется план реструктуризации долгов. Он составляется на период не более 3-х лет и предполагает, что заемщик сможет вносить платежи по утвержденному графику. В этот период пени на займы не начисляются, а арест с имущества снимается.

Этот план рассматривается и утверждается арбитражным судом. В случае если доходы должника не позволяют оплачивать кредит – судья выносит решение о начале процедуры банкротства.

На любом этапе разбирательств возможно заключить мировое соглашение. Если у должника резко меняется финансовая ситуация или стороны найдут вариант, который удовлетворит всех участников процесса, подписывается договор. Процедура банкроства физического лица прекращается.

Последним этапом является проведение торгов имущества гражданина. Финуправ выставляет на конкурс все принадлежащие банкроту материальные ценности. Вырученные от продажи средства идут на закрытие кредитов и на оплату услуг управляющего. Если денег на удовлетворение всех требований не хватило – долги списываются, физическое лицо признается неплатежеспособным.

Процесс приобретения статуса банкрота занимает по времени от 6 месяцев и более. Суд будет искать все возможные варианты для удовлетворения требований кредиторов.

Рассматриваются даже доли в совместном имуществе. Кроме того, на лицо, признанное несостоятельным, накладываются ограничения: в течение 5 последующих лет гражданин не вправе брать на себя новые долговые обязательства, не может повторно становиться банкротом, накладывается запрет на руководящие должности.

Начинать процедуру признания банкротом целесообразно в случае наличия крупной задолженности перед банками. Имея небольшую сумму долга, лучшим вариантом будет решить этот вопрос самостоятельно. В этом случае реализовать свое имущество можно по более выгодной ценеи и нет необходимости оплачивать услуги арбитражного управляющего.

ТОП-10 важных советов при аренде квартиры по часам или посуточно

Посуточная аренда квартир в Санкт-Петербурге и Москве сегодня является востребованным видом сервиса, у которого — большой потенциал для стремительного роста в будущем. С учетом набирающего обороты спроса растет и количество предложений. Основная причина популярности аренды квартир посуточно — это сравнительно высокие цены на поселение в гостиничных номерах. Достаточно произвести банальные подсчеты, чтобы понять: аренда стильной квартиры на несколько часов или суток, например, будет стоить практически столько же, а то и меньше, сколько и номер в мини-гостинице на окраине Северной столицы.

Если сравнивать с Европой, где арендовать жилье посуточно можно исключительно через агентства, в России, в частности, в Москве и Питере все это можно сделать без третьей стороны. Например, воспользовавшись нашим сервисом, где в каталоге вы найдете большой количество вариантов на любой вкус и бюджет. Средняя продолжительность аренды квадратных метров — от 3 часов, чего вполне достаточно, чтобы отдохнуть, провести романтический вечер, подождать следующий рейс самолета и др. Вы всегда можете снять жилье на один день или трое суток, сэкономив при этом.

В России можно арендовать жилье посуточно напрямую через собственника в отличии от Европы.

Плату за проживание в большинстве случаев берут наперед — в этом нет ничего предосудительного, ведь квартира — это тот же отель, хотя по цене — более приемлемый.

Основные виды посуточных квартир

Квартиры, которые арендуются посуточно, условно подразделяются на три группы:

  1. Квартиры для «командировочных», которые арендуют деловые люди, прибывшие в Москву или СПб по делам. Выбор таких мест осуществляется, опираясь на близкое расположение к бизнес-центрам или другим местам проведения деловых мероприятий. Как правило, оплачиваются подобные квартиры фирмами и предприятиями, а, значит, их стоимость — выше среднего.
  2. Квартиры для событий. Например, для встречи Нового Года, вечеринок, дня рождения или празднования какой-либо памятной даты. Здесь основной критерий — это внутреннее пространство жилой территории, а также близость к таким объектам как торговый центр, ночные клубы, рестораны и др.
  3. Жилплощадь для романтических встреч. Данные объекты, как правило, расположены на улицах с наименьшим скоплением людей, отдалены от центра, по своей площади — небольшие, преимущественно студии. Рассчитаны на аренду почасово в Санкт-Петербурге или Москве.Также существует еще целый спектр квартир, которые можно снять для различных целей. Например, для демонстрации одежды (квартиры-шоурумы), студии для фотосъемок, вечеринок-квартирников и др. В летнее время года большой популярности пользуется аренда квартир абитуриентами, которые съезжаются в крупные города для сдачи вступительных экзаменов.

Основной критерий выбора квартиры для событий — это внутреннее пространство жилой территории, а также близость к таким объектам как торговый центр, ночные клубы, рестораны и др.

Важные советы при аренде квартиры посуточно:

  1. Всегда заранее оговаривайте время, до которого можете находиться в квартире. Если внезапно появились планы продлить срок аренды, сообщите об этом как можно раньше арендодателю. Хорошие квартиры всегда пользуются спросом, и нет гарантии, что вам не откажут, так как в очереди на «квадратные метры» будут следующие квартиросъемщики.
  2. Обязательно при приеме квартиры проверьте, работают ли нужные вам электрические приборы.
  3. Убедитесь, что в квартире настроена техника: телевиденье, есть Wi-Fi, работает холодильник, кондиционер.
  4. Не стоит слепо доверять словам арендодателя, который может быть и не в курсе, что у него потек бойлер, не работает Интернет или телевизор — неисправен. Потратьте 3 минуты своего времени на такого рода проверки, чтобы ничто не помешало вам качественно отдохнуть.

  5. Удостоверьтесь, что в кране есть горячая вода, а, если есть бойлер, он наполнен.
  6. Если эти несколько часов вы планируете поспать, убедитесь в качестве шумоизоляции. Беда многих новостроев в том, что в них кто-то, да обязательно делает ремонт, что может помешать постояльцам насладиться релаксом.
  7. Съезжая, отключите от источников энергии все электроприборы, чтобы не «заработать» штраф за несоблюдение правил безопасности.
  8. Оставляйте жилье в таком виде, в котором оно было сдано. Если же у вас нет времени на то, чтобы устранить «творческий бардак», не поскупитесь на чаевые, дабы полюбовно решить данный вопрос.
  9. Оставляйте жилье в таком виде, в котором оно было сдано.

  10. Обращайте внимание на качество ремонта, который должен быть! Уважающий себя арендодатель не выставит квартиру с «бабушкиным ремонтом», хотя случаи бывают разные… Благо, детальные описания и подробные фото жилплощади в нашем каталоге позволяют оценить уровень жилья, чтобы невзначай не попасть на «разбитую» квартиру.
  11. Если снимаете жилье в холодное время года, убедитесь, что внутри — комфортная температура. Известны случаи, когда арендодатели с целью сэкономить на коммунальных платежах «прикручивают» батареи, заставляя мерзнуть оплативших по полной программе проживание в таких апартаментах.
  12. Всегда составляйте договор аренды, даже если вы снимаете жилье на несколько часов! Никто не дает вам гарантии, что вы не попадете в руки мошенников, которые сегодня виртуозно орудуют в области недвижимости. Если не сильны в оформлении таких бумаг, обратитесь к юристу за консультацией.

Cоставляйте договор аренды, даже если вы снимаете жилье на пару часов.

Договор об аренде жилья накладывает на вас определенные обязательства во время проживания, но обезопасит от искусственно спровоцированных претензий, выдвигаемых с целью получения дополнительной финансовой выгоды.

Начинайте поиск жилья заблаговременно, поскольку хорошие варианты забронированы на долгие месяцы вперед, а ведь вы хотите жить в комфортной и приятной обстановке?

Не стесняйтесь при аренде жилья требовать у арендодателя его паспорт и документы на квартиру. Если же площадь не принадлежит лицу, ее сдающему, на руках должен быть договор поднайма, где прописано право человека пересдавать «квадратные метры».

Не стесняйтесь при аренде жилья требовать у арендодателя его паспорт и документы на квартиру.

И еще один хороший, проверенный совет. Если вы планируете снимать жилье в определенном районе несколько раз подряд, выберите одного арендодателя. А еще лучше — это регулярно пользоваться помощью сервиса наЧас.ру, где вы сможете найти подходящее жилье, используя фильтры относительно расположения дома, цены и др. Каталог жилья постоянно обновляется, появляются новые стоящие предложения, а главное — все фото квартир достоверные и позволяют в деталях ознакомиться с предложениями. Пользование ресурсом — абсолютно бесплатное, зато цены на аренду квартир в нашем каталоге — вполне приемлемые для людей с разными бюджетами. Убедитесь в этом прямо сейчас!

45 российских банков прекратили работу из-за отзыва лицензии только в 2017 году. В большинстве своем это небольшие кредитные организации, значительная часть которых создавалась для обслуживания бизнес-проектов их владельцев. Но что будет, если одним из таких нерадивых банков станет системообразующее финансовое учреждение, входящее в ТОП 10? Лишение любого из них лицензии может нести серьезную угрозу банковской системе страны. В таких случаях применяют санацию — финансовое оздоровление банковской структуры, допустившей ошибки в банковских операциях. За последние 10 лет этой процедуре подверглись 35 российских банков. Что такое санация, за счет каких средств она проводится, и как отражается на вкладчиках, владельцах банков и инвесторах?

Что такое санация банка и в чем ее суть

Санация банка (от лат. sanatio — оздоровление, лечение) — это комплекс мер (финансовая помощь, продажа или передача другим лицам проблемных и рискованных активов, увеличение собственного капитала и т.п.), направленных на улучшение экономического и финансового состояния кредитной организации, которые позволяют избежать ее банкротства.

Теперь попытаемся объяснить что такое санация простыми словами на примерах. Санация — это, по сути, спасение банка от разорения. Финансовое оздоровление, в отличие от отзыва лицензии, подразумевает, что Центробанк () не считает положение санируемой кредитной организации безнадежным, или видит какие-то тяжелые последствия для всей банковской системы в случае ликвидации данного учреждения.

Для того, чтобы предотвратить банкротство, в банк закачиваются средства государства и частных инвесторов – чаще всего, в обмен на акции банка или принадлежащие ему активы.

В настоящее время санация крупных банков проводится через Фонд консолидации банковского сектора, а небольших – через Агентство по страхованию вкладов. Помимо сохранения на плаву конкретного банка целью финансового оздоровления является повышение качества финансового рынка РФ. Переходящие государству активы, как правило, «чистятся» от рискованных инвестиций и заново приватизируются.

Видео: Механизм санации проблемных банков

Какие действия приводят к санации банка

За последние 10 лет в России прошли три крупных волны банковских кризисов, в результате которых государству пришлось прибегать к искусственной стабилизации финансовой системы.

2008-2009 годы. В этот период лопнули несколько крупных мировых биржевых «пузырей», сжались рынки во многих отраслях, а банки «кормившиеся» на них (например, Глобэкс, обслуживавший строительный бизнес своего владельца Анатолия Мотылева), вынуждены были прибегнуть к помощи государства.

В 2009-м и в течение нескольких последующих лет были санированы с разной степенью успешности банки «Российский капитал», «КИТ Финанс», ВЕФК и другие. Многие эксперты считают, что причины нынешних проблем в банковской отрасли имеют корни именно во временах первого крупного кризиса, когда у ЦБ и АСВ еще не было достаточного опыта санации проблемных банков, а привлечение крупных частных инвесторов к финансовому оздоровлению не всегда было продуманным.

2014-2015 годы. После введения международных санкций, в том числе против банковской системы РФ, доступ к недорогим деньгам на внешнем рынке капиталов для многих кредитных организаций закрылся. Это стало причиной «гибели» десятков банков, другие были взяты на буксир более крупными «коллегами» и государством в лице ЦБ и АСВ. Среди наиболее крупных оздоровлений, начавшихся в данный период, отметим НБ «Траст», Уралсиб, Мособлбанк, «Таврический» и несколько небольших кредитных организаций, финансовые дыры в которых порой превышали их собственный капитал в несколько раз.

Суть таких «дыр» — в том, что реальная стоимость активов банка намного меньше указанной в отчетности, отправляемой в Центробанк. Например, по бумагам банк выдал кредит в 100 миллионов рублей под залог офисного здания той же стоимости, а в реальности это «здание» — полуразрушенный недострой, красная цена которому — 5 миллионов.

Получается «дыра» в балансе размером в 95 миллионов. Иногда предмет залога и вовсе не существует или имеет нулевую стоимость. Причинами «дыр» могут быть рискованные инвестиции денег вкладчиков в паевые инвестиционные фонды: планируемые доходы оказываются отрицательными и финансируются за счет собственного капитала, увеличивая отрицательный баланс.

Или слишком высокие проценты по вкладам, когда доходность старых депозитов обеспечивается за счет привлечения новых клиентов. Рано или поздно этой пирамиде, а заодно и благополучию банка приходит конец.

2017 год. В текущем году банковскую систему постиг принципиально новый недуг: под ударом оказались системообразующие банки, которые ранее сами выступали санаторами более мелких кредитных организаций. И «Открытие», и Бинбанк входят в первую десятку российских банков по размеру активов.

Их финансовым оздоровлением занимается непосредственно Центробанк, в котором в 2017-м создана специальная структура для спасения таких масштабных участников рынка – уже упоминавшийся ФКБС (Фонд консолидации банковского сектора).

Руководство ЦБ РФ не исключает, что в ближайшие месяцы помощь может понадобиться и некоторым другим членам ТОП-30 российского банковского бизнеса.

Основные причины, приводящие к необходимости оздоровления банков:

  • Действия менеджмента по инвестированию капитала: приобретение проблемных активов, ставка на рискованные финансовые инструменты (например, в 2009-м немало банков погорели на РЕПО – купле/продаже ценных бумаг с обязательством обратной продажи/выкупа), непродуманное участие в санации других банков (и «Российский капитал», и «Открытие», и Бинбанк не справились в том числе с оздоровлением «коллег», переоценив свои возможности).
  • Отток средств из-за рыночной паники. После первых же сообщений о проблемах у банка клиенты стараются закрыть депозиты. В случае с «Открытием» это привело к потере в течение 3 месяцев почти 30% основного капитала.
  • Вывод средств собственником или менеджментом с мошенническими намерениями. Такую схему использовало, в частности, бывшее руководство Банка Москвы и банка «Югра», да и в большинстве других проблемных банков подобные случаи в большей или меньшей степени имеют место.
  • Внешняя или внутренняя рыночная конъюнктура. Из приведенных выше данных мы видим, что каждая волна проблем банковской системы совпадала с экономическими кризисами – на мировом или российском рынке.

Признаки проблем банка, после которых требуется санация

В федеральном законе №127 приведены 6 причин, которые влекут за собой введение в банке временной администрации:

  • Неоднократные просрочки банка по своим кредитным обязательствам в течение последнего полугода.
  • Нарушение сроков (более чем на 3 дня) уплаты налогов и сборов из-за недостатка средств на счетах.
  • Несоблюдение установленных Центробанком нормативов размера капитала кредитной организации.
  • Сокращение объемов капитала банка за год более чем на 20% (при нарушении норматива достаточности средств).
  • Нарушение норматива минимального объема текущей ликвидности (на 10% и более в течение месяца).
  • Уменьшение стоимости активов банка ниже уровня уставного капитала.

Закон обязывает владельцев банка при обнаружении любой из приведенных причин немедленно обратиться в Центробанк с просьбой о проведении санации. К ходатайству должен быть приложен план финансового оздоровления. ЦБ РФ либо принимает данный план во внимание, либо отклоняет его, иногда изменяя или дополняя, если речь идет о системообразующих кредитных организациях.

Также инициировать процедуру санации может сам Банк России по результатам плановых или внеплановых проверок деятельности кредитной организации.

Бывают и другие ситуации. Например, в 2010 году решение о санации Банка Москвы структурами ВТБ было принято после отставки мэра столицы Юрия Лужкова (мэрии принадлежало более 46% акций БМ), возбуждения уголовных дел против руководства банка и проверки финансовой организации Счетной палатой.

Правоохранительные органы обнаружили признаки вывода капиталов через сомнительное кредитование структур, принадлежащих топ-менеджменту банка и бизнесменов, связанных с мэрией.

В 2009 году Банк Москвы выдал почти 13 миллиардов рублей ЗАО «Премьер Эстейт» для приобретения большого земельного участка на западе Москвы у компании супруги бывшего мэра столицы. Залогом стали акции компании-заемщика на сумму аж 10 000 рублей.

Поступившие на счет «Премьер Эстейт» миллиарды были немедленно списаны в виде «безвозмездной помощи третьему лицу», а сама фирма вскоре перестала обслуживать кредит. Подобные случаи были далеко не единичными, и создали серьезную «дыру» в капитале Банка Москвы.

Как выбирают банки для санации

Почему у одних проблемных кредитных организаций отбирают лицензии, а другим предоставляют крупные средства? В чем критерий отбора? Есть два основных фактора, при которых используется финансовое оздоровление:

1 Банк имеет большое значение для экономики страны или конкретного региона либо входит в число крупнейших банков РФ. Примеры – ФК «Открытие», Бинбанк на уровне РФ, Банк Москвы в Центральной России, банк «Солидарность» в Самарской области.

Скажем, «Открытие» является восьмым по величине и крупнейшим частным банком в РФ, входит в перечень системно значимых организаций, утвержденный ЦБ РФ. Его закрытие, по словам первого зампреда Центробанка Дмитрия Тулина, могло бы повлечь значительные риски для стабильности банковского сектора, поскольку помимо 540 миллиардов рублей депозитов физлиц и 22 отделений под контролем этого банка санированный им НБ «Траст» и крупнейшая страховая компания страны “Росгосстрах”

Однако, в случае с Открытием, была более веская причина для его спасения. Если бы его не спасли, то в банковском секторе возник бы эффект домино и Открытие утянул бы за собой большое количество банков. Каким образом?

Для своих финансовых операций, в том числе и по приобретению убыточных «Росгосстраха», НПФ «Лукойл-гарант», банка «Траст», руководство Открытия привлекало средства через размещение облигаций. Облигации выкупали как частные инвесторы, так и различные финансовые структуры, среди которых были банки меньшего размера. Затем эти банки закладывали облигации в ЦБ по РЕПО для получения краткосрочных займов.

Если не вдаваться в сложные финансовые понятия, то в случае банкротства Открытия получилось бы примерно так: их облигации бы обесценились, а точнее списались бы долги по этим облигациям. А значит, мелкие банки, выкупившие эти облигации, потеряли бы вложенные в них капиталы. Для кого-то из них потери могли бы стать существенными, недостаток капитала на балансе в одночасье лишил бы их лицензии.

Потерял бы деньги и Центральный Банк, выдавший краткосрочные займы другим банкам под залог облигаций Открытия. А также выдавший ранее крупные суммы средств самому Открытию. По сути, у ЦБ в данном конкретном случае не было других вариантов.

2 Устойчивость банка пошатнулась в связи с внешними факторами, а не с внутренними проблемами. Подобная ситуация была в свое время у калужского Газэнергобанка, который санировался сначала Пробизнесбанком, практически вышел из кризиса, но тут «погиб» уже сам Пробизнесбанк, после чего калужская кредитная организация перешла под крыло СКБ-банка. В результате сейчас Газэнергобанк достаточно стабильно работает в 6 областях Центральной России.

В эту же категорию попадает банк «Траст», который помимо неприглядных действий своего менеджмента (по информации следствия, председатель правления, финдиректор и еще трое руководителей через кредитование подставных офшорных фирм вывели на Кипр около 15 миллиардов рублей) стал заложником паники вкладчиков в период резкого роста курса доллара. Тогда физлица за несколько дней вывели свыше 3 миллиардов рублей, мгновенно обнажив все проблемы банка с ликвидностью и липовой отчетностью о собственном капитале.

Решение о санации того или иного банка принимается Центробанком либо по результатам контрольных процедур и промежуточной отчетности, либо по просьбе самой кредитной организации – как это было, с «Открытием» и Бинбанком.

Важный момент: санация редко применяется, если имеются признаки мошеннических действий, затрагивающих основной бизнес. К примеру, банк «Югра», входивший в тридцатку крупнейших в РФ по размерам активов, использовался владельцами как «пылесос»: деньги вкладчиков (в том числе госорганизаций) переводились в личный бизнес собственников через выдачу заведомо невозвратных кредитов подставным фирмам. Центробанк не стал оздоравливать банк, назвав его «финансовой пирамидой».

Как происходит санация

Сначала – пример реального оздоровления, который до сих пор на слуху. Летом 2017 года стало известно о серьезных проблемах в банке «Открытие». Предшествующие этому события развивались так:

  • 2015 год. «Открытие», крупнейший частный банк в РФ, занимающий 8 место в рейтинге ЦБ с активами почти в 3 триллиона рублей, взял на санацию банк «Траст», получив от Центробанка на эти цели 127 миллиардов рублей. В декабре того же года ФК «Открытие», единственный из российских банков в условиях санкций, смог привлечь синдицированный кредит от пула международных инвесторов на 185 миллионов долларов. Эти средства были использованы для дальнейших поглощений.
  • 2016 год. Средств на санацию «Траста» не хватило, владельцы банка «Открытие» обратились в ЦБ с просьбой предоставить дополнительно 50 миллиардов рублей. Деньги выделены не были, однако банк не стал пересматривать стратегию на активную экспансию.
  • Апрель 2017 года. Банк «Открытие» начал процесс приобретения ведущей компании страхового рынка РФ — «Росгосстраха», показавшего за 2016 год убытки в 33 миллиарда рублей.
  • Май 2017 года. Аналитическое кредитное рейтинговое агентство (АКРА) понизило рейтинг банка с ВВ- до В+.
  • Июнь 2017 года. Вкладчики-инсайдеры (топ-менеджмент банка и др.) начали выводить средства с депозитов.
  • Июль 2017 года. АКРА опубликовало очередной рейтинг, в котором «Открытие» удостоилось рейтинга ВВВ- (плохое качество активов). Это автоматически прекращало возможность работать с бюджетными средствами и деньгами негосударственных пенсионных фондов, что разом лишило банк около 100 миллиардов рублей .
  • Август 2017 года. Сотрудник УК “Альфа-капитал” в очередной рассылке для клиентов сообщил о проблемах с ликвидностью в четырех банках, в том числе в «Открытии». Отток вкладов приобрел лавинообразный характер. Всего с 1 июня по 24 августа физлица вывели из банка около 630 миллиардов рублей. Собственники банка обратились в ЦБ РФ с просьбой о поддержке. 29 августа Центробанк принял решение о санации «Открытия», после чего ввел временную администрацию, в составе которой сотрудники Банка России, ВТБ24 и незадолго до этого образованного Фонда консолидации банковского сектора.

В сентябре председателем правления «Открытия» назначен бывший глава ВТБ24 Михаил Задорнов. Одновременно Центробанк через указанный фонд внес на депозит в «Открытии» 330 миллиардов рублей для того, чтобы банк без проблем мог рассчитываться с вкладчиками.

В обмен в управление ФКБС переданы 75% акций «Открытия». Прежние владельцы смогут сохранить свои 25% только если в их прошлых действиях не будут обнаружены попытки намеренного ухудшения положения банка. Дальнейшая финансовая помощь со стороны Центробанка будет выделяться по мере необходимости.

После санации, по словам председателя ЦБ Эльвиры Набиуллиной, планируется публичное размещение госпакета акций банка на бирже. Прочие активы ФК «Открытие» — СК «Росгосстрах», НБ «ТРАСТ», «Росгосстрах Банк», банки «Точка», Рокетбанк. НПФ «Лукойл-гарант», «НПФ Электроэнергетики» и «НПФ РГС» продолжают работу в обычном режиме, но по итогам санации тоже сменят собственников.

Санация «Открытия» — классический пример подобной процедуры. Полный же список мер по оздоровлению финансового состояния банков содержится в статье 189 Закона № 127-ФЗ. Он включает:

  • кризисное инвестирование в активы банка (финансовая помощь) со стороны его собственников, Центробанка, ФКБС, АСВ или других банков. В этом случае на счетах проблемной кредитной организации размещают депозиты на срок от полугода под ставку рефинансирования ЦБ. Также в данную категорию входит отсрочка исполнения кредитных обязательств банка, предоставление банковских гарантий для новых кредитов и временный отказ от выплаты дивидендов. Скажем, Бинбанк до последнего момента финансово поддерживал один из его владельцев, Микаил Шишханов, распродававший личные активы и вкладывающий средства в ликвидность своего главного детища. Сейчас в Бинбанк вкладываются деньги ФКБС. Для Банка Москвы спасителем стала группа ВТБ, а банки «Глобэкс» и «Связь-банк» были реанимированы Внешэкономбанком. Практически во всех случаях санация не обходится без привлечения государственных средств, но об этом ниже.
  • продажа или передача другим лицам проблемных и рискованных активов. Например, Банк Москвы в процессе санации был разделен на две части, одна из которых вошла в состав ВТБ24, а вторая продолжила оздоровление.
  • изменение структуры и принципов управления банком.
  • увеличение собственного капитала банка до уровня, установленного нормативом ЦБ.
  • другие меры оздоровления финансового состояния банка.

Санация банков – это хорошо или плохо?

Ответить на этот вопрос мы дадим Профессору кафедры международных финансов МГИМО, доктору экономических наук – Валентину Юрьевичу Катасонову. Он прокомментировал отзыв лицензии у крупнейших российских банков входящих по размерам активов в первую десятку рейтингов ЦБ.

Видео: Санация банков – это хорошо или плохо?

Чем грозит санация собственникам банка

Санация всегда приводит как минимум к временному устранению собственников от процесса управления банком и передаче этой функции временной администрации. Кроме того, от владельцев требуется согласие на передачу доли в уставном капитале в обмен на финансовую помощь (в особо серьезных случаях – например, когда действующие владельцы не идут на контакт с ЦБ, а ситуация продолжает ухудшаться, – активы изымаются без их согласия).

В большинстве случаев это приводит к тому, что после окончания процесса оздоровления банка он становится дочерним у компании-санатора (либо основным владельцем становится государство, если санацией занимались ЦБ или АСВ).

Кроме того, финансовое оздоровление банка для его собственника может обернуться следующими последствиями:

  • Изменение управленческой структуры, числа филиалов, количества сотрудников банка.
  • Если санация не дает результата, владелец обязан инициировать процедуру банкротства.

Последствия санации банка для вкладчиков

Для вкладчиков санация всегда предпочтительнее, нежели отзыв лицензии. Оздоровление банка проводится прежде всего в их интересах. В процессе санации в прежнем режиме обслуживаются счета и вклады, не вводятся ограничения на снятие денежных средств со счетов (в случае если банк пытается ограничить права вкладчиков, необходимо сразу жаловаться в Центробанк).

Даже при смене собственника, а при санации это чаще всего и происходит, договоры между банком и клиентами продолжают действовать, равно как и сохраняются прежние условия по вкладам и кредитам (если договорами не предусмотрено их изменение).

Неприятным последствием информации о проблемах банка и начале процедуры финансового оздоровления обычно становится паника: вкладчики пытаются перевести свои средства в другие кредитные организации.

Однако если пережить эти психологически дискомфортные дни и недели, то в дальнейшем санация может принести и свои плюсы: нередко для повышения ликвидности администрация устанавливает повышенные ставки по вкладам для сохранения имеющихся и привлечения новых клиентов.

Финансовое оздоровление не влияет на страхование вкладов – они по-прежнему остаются защищенными со стороны АСВ.

Последствия санации банка для заемщиков

Для добросовестных заемщиков санация не несет каких-либо изменений в статусе или условиях договора. А вот клиентов с просроченными кредитами может ждать более жесткий подход банка к взысканию долгов.

Один из результатов успешного финансового оздоровления – существенное снижение объема «плохих» кредитов в портфеле банка. Поэтому зачастую проблемные долги пачками продаются коллекторским фирмам, и если вы задолжали по кредиту, ничего особо приятного в случае санации вашего банка ожидать не следует.

Заемщики банка «Траст», например, наверняка это подтвердят – доля «плохих» кредитов в этом банке в середине 2016 года превышала 43%, и не расплатившихся вовремя физлиц трясут до сих пор.

Последствия санации банка для юрлиц и ИП

Учитывая, что на сегодняшний день при отзыве лицензии у банка юрлица оказываются главными пострадавшими, поскольку их счета не застрахованы, санация для них – как манна небесная. Есть возможность «разложить яйца по разным корзинам» или перейти на РКО в другой банк. Кроме того, в процессе финансового оздоровления банк старается как можно лояльнее относиться к остающимся клиентам и предлагает им более выгодные условия.

Для ИП, имеющих с точки зрения страхования вкладов тот же статус, что и физлица, отзыв лицензии страшен, только если остатки на счетах превышают 1,4 миллиона. Но даже для «необоротистых» ИП прекращение работы банка означает необходимость ждать компенсации от АСВ, а это фактически изъятие оборотных средств из бизнеса на несколько месяцев. Поэтому санация выгоднее для любых индивидуальных предпринимателей.

Как государство участвует в санации банков

Выше уже упоминалось, что решение о санации банка может принять только Центробанк. До середины 2017 года дальнейшее участие государства в процессе финансового оздоровления могло идти двумя путями: с непосредственным участием представителей Банка России, а также через Агентство по страхованию вкладов (АСВ).

В обоих случаях на финансовую помощь проблемному банку выделялись средства из резервов ЦБ РФ, только Центробанк направлял деньги напрямую, а АСВ получало кредит на льготных условиях, передавая их в санируемое учреждение на период до 10 лет.

В дальнейшем упомянутые органы передавали кредитную организацию «на попечение» инвесторам. Хотя имеются и единичные случаи полного сопровождения санации АСВ – например, в отношении банка «Российский капитал», который Агентство взяло под свое крыло еще в 2009 году, а сейчас использует как банк-санатор.

Для санации системообразующих банков в мае 2017 года создан Фонд консолидации банковского сектора с уставным капиталом в 1,5 миллиарда рублей. Это государственный надзорный орган, который полностью контролируется Центробанком через одно из своих обособленных подразделений. Используя ФКБС, Банк России напрямую предоставляет госсредства системообразующим банкам.

Мнения экспертов по поводу создания нового института госрегулирования банковской сферы разделились. Одни отмечают более высокую вовлеченность государства в процесс управления финансовой системой (а значит повышение надежности этой системы), другие предостерегают от излишнего огосударствления отрасли и неоправданных, по их мнению, преимуществ для банков из ТОП-10.

Так или иначе, после завершения санации «Открытия» и «Бинбанка» доля государственной собственности в банковском секторе превысит 57%. Если же рассматривать объем депозитов физлиц, то на долю банков с доминирующим госучастием придется почти 69%.

Совладелец Промсвязьбанка (еще одного потенциального кандидата на скорую санацию) Дмитрий Ананьев прямо называет этот процесс «национализацией крупных частных банков» и отмечает, что «госгарантии» для крупнейших банков могут стать стимулом к безответственному поведению менеджмента (какой смысл напрягаться, если в случае чего Центробанк заткнет «финансовую дыру»?), а равно и к выдавливанию с рынка излишне несговорчивых банкиров.

В свою очередь, первый зампред ЦБ Дмитрий Тулин уверяет, что ФКБС — это всего лишь инструмент, «позволяющий не допустить финансовой дестабилизации на макроуровне», а не способ сократить число банков в РФ до 50-100 наиболее крупных.

Кто платит за санацию банков

По данным рейтингового агентства Fitch, только за последние 4 года Банк России направил на финансовое оздоровление около 2,7 триллиона рублей. До «Открытия» и Бинбанка самые серьезные средства были вложены в санацию Банка Москвы (294 млрд. руб), НБ «Траст» (157 млрд.руб), «КИТ Финанс» (135 млрд.руб), Связь-банк (125 млрд. руб).

Однако в 2017-м эти цифры явно будут перекрыты. По предварительной информации ЦБ РФ, на финансовое оздоровление двух игроков из ТОП-10 потребуется не менее 800 млрд. рублей, ранее озвучивались и цифры свыше триллиона рублей.

Вне зависимости от формальных источников финансовой помощи банков, если речь идет о санаторах — кредитных организациях с госучастием, либо о Центробанке, оплачивается оздоровление банков всегда за счет налогоплательщиков или вкладчиков.

Доходы ЦБ РФ — это преимущественно эмиссия (печатаемые деньги) и средства госбюджета (то есть налогоплательщиков). Когда борьба с инфляцией провозглашается главной государственной задачей, возможности печатного станка ограничены, следовательно акцент делается на бюджетные средства, а также деньги из госрезервов (Фонд национального благосостояния, Резервный фонд). Доходы банков с госучастием — по большей части средства от вкладов, а также размещаемые на счетах деньги организаций, в немалой степени — бюджетных.

У АСВ фонд страховых выплат формируется из отчислений банков, однако это не что иное, как те же средства вкладчиков, изначально заложенные в повышенные процентные ставки по кредитам и сниженные – по вкладам. Если в роли санатора выступает частный банк, иногда используются средства компаний, входящих в финансово-промышленные группы владельца.

Фонд консолидации банковского сектора получает средства за счет продажи своих долей ЦБ РФ. Поскольку ФКБС и так фактически является составной частью структуры Центрального Банка, некоторые специалисты называют такую схему «торговлей воздухом» и отмечают, что на санацию через данный институт направляются средства Резервного фонда, государственного бюджета и резервов ЦБ.

Подводя итог, можно сказать, что санация проблемных финансовых организаций обеспечивает стабильность банковской системы, однако данное обеспечение происходит преимущественно за счет вкладчиков других банков и налогоплательщиков.

А вот владельцы проштрафившихся банков, как всегда, остаются безнаказанными.

Видео на десерт: Гипнотический полет стаи скворцов

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *